{"id":1064,"title":"\u041f\u0440\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435 \u044d\u0442\u043e\u0442 \u0442\u0435\u0441\u0442, \u043f\u043e\u043a\u0430 \u043a\u0440\u0438\u043f\u0442\u043e\u0433\u0440\u0430\u0444\u0438\u044e \u0438\u0437 \u0435\u0434\u044b \u043d\u0435 \u0437\u0430\u043f\u0440\u0435\u0442\u0438\u043b\u0438","url":"\/redirect?component=advertising&id=1064&url=https:\/\/tjournal.ru\/special\/kaleidofood&placeBit=1&hash=f30606208ead4bb67ee3624f20be3cd7a9b9c0ae8b2bd8a40218541848752d25","isPaidAndBannersEnabled":false}
Разборы
Налогия

За что можно вернуть деньги?

Налоговый вычет — это “бонус” от государства, с помощью которого можно уменьшить налогооблагаемую базу - доход, с которого рассчитывается 13% НДФЛ. С помощью этого бонуса можно также вернуть часть понесенных затрат (возвращается НДФЛ, который вы ранее уплатили).

Проверьте, можете ли вы получить налоговый вычет?

Такую “льготу” может получить любой человек, если он:

  • является резидентом РФ (проживает на территории России более 183 дней в году)
  • имеет доход, облагаемый 13% налогом, и исправно уплачивает этот налог в бюджет.

Под доходом понимается не только ваша зарплата, но и доход от сдачи квартиры в аренду, вознаграждение по ГПХ, продажа и получение в дар имущества (кроме ЦБ) и др.

Какие вычеты вы можете получить?

Все вычеты регулируются НК РФ. Ниже мы рассмотрим самые популярные вычеты, которые вы можете получить:

  • стандартный
  • социальный
  • имущественный
  • инвестиционный

Расскажем кратко о каждом из них.

Стандартный налоговый вычет

Существует два вида стандартных вычетов:

  • на налогоплательщика
  • на ребенка (детей)

Чаще всего стандартные вычеты получают через работодателя. Бухгалтер в компании, где вы работаете, сам контролирует, имеете ли вы право на стандартный вычет, сам рассчитывает размер вычета, а вы просто ежемесячно получаете зарплату в большем размере (по сравнению с тем, если бы вычета не было). Вам нужно только принести в бухгалтерию определенные документы. При устройстве на работу, у вас обязательно их попросят.

В рамках этой статьи мы расскажем в каком размере предоставляются стандартные вычеты.

Вычет “на себя”, как на работника, могут получить:

  • 500 руб. - ветераны боевых действий, Герои России и т.д.
  • 3 000 руб. - “чернобыльцы”, военные, ставшие инвалидами вследствие ранения и т.д.

Полный список категорий работников, которым положен вычет, можно посмотреть в п.1 ст. 2018 НК РФ.

Вычет на детей получает каждый из родителей (опекунов, попечителей, усыновителей или муж/жена одного из родителей (если они обеспечивают ребенка или детей) в размере:

  • 1 400 руб. - за первого и второго ребенка
  • 3 000 руб. - за третьего и каждого последующего

Вычет в увеличенном размере предоставляется:

  • 6 000 руб. – опекунам и попечителям на ребенка-инвалида до 18 лет (до 24 лет, если он учится на очной форме и является инвалидом I или II группы).
  • 12 000 руб. - выплачивается родителям и усыновителям на ребенка-инвалида до 18 лет (до 24 лет, если он учится на очной форме и является инвалидом I или II группы).

Еще есть вычет в двойном размере, который предоставляется когда:

  • один из родителей отказывается от своей льготы в пользу другого родителя
  • у ребенка только один родитель (второй признан без вести пропавшим, умер или в свидетельстве о рождении данные об отце записаны со слов матери).

Социальный налоговый вычет

В рамках этой статьи мы рассмотрим самые популярные социальные вычеты — на обучение и на лечение.

Вычет на обучение

Вычет на обучение ограничен годовым лимитом в 120 000 руб. А на каждого из детей лимит еще меньше — 50 000 руб. То есть если вы потратили на обучение больше денег, чем лимит, то вернуть вы сможете только 13% от указанных сумм. Если потратили меньше — то 13% от фактических затрат, но не более НДФЛ, уплаченного с вашего дохода за год.

Лимит на свое обучение считается отдельно и с вычетом на обучение детей не суммируется.

Вычет за обучение можно получить за:

  • собственное обучение ( по любой форме - очная, заочная, вечерняя и т.д.)
  • очное обучение брата или сестры до 24 лет
  • очное обучение ребенка (детей) до 24 лет

Вычет на лечение

Будьте внимательны, этот вычет оформляется только за лечение в российских клиниках!

Вычет на лечение также ограничен — его лимит, как и на обучение, 120 000 руб. Исключение составляет дорогостоящее лечение (на него лимит не распространяется).

Чтобы самим не разбираться в медицинских терминах, после оплаты лечения возьмите в клинике справку об оплате мед.услуг. И в ней будет указан определенный код. По нему вы легко определите, какой вид лечения вам был оказан:

  • “01” - обычное лечение, за него можно вернуть не более 15 600 руб. (13% от лимита в 120 000 руб.)
  • “02” - дорогостоящее лечение, по нему лимита вычета нет, поэтому вы можете вернуть 13% от фактических расходов, но не более НДФЛ, уплаченного за год.

Вычет на лечение вы можете получить за:

  • за себя
  • за своих детей (до 18 лет)
  • за своего супруга(у)
  • за своих родителей

Вы также можете получить вычет за купленные медикаменты. Только у вас на эти препараты должен быть рецепт от врача, даже если они сами безрецептурные! И чеки за покупку лекарств тоже сохраните!

Имущественный налоговый вычет

Есть два вида имущественного вычета:

  • вычет при покупке жилой недвижимости
  • вычет при его продаже

Пробежимся по каждому виду.

Вычет за покупку жилой недвижимости

Налоговый кодекс позволяет вам оформить налоговый вычет за покупку жилого помещения (квартиры, комнаты, доли в квартире, жилого дома и т.д).

Вычет за покупку жилья ограничен:

  • 2 000 000 руб. при покупке/строительстве жилья на собственные средства (то есть вы можете вернуть максимум 13% от этой суммы - это 260 тыс.)
  • 3 000 000 руб. за покупку/строительство жилья по ипотеке (максимальный возврат равен 390 000 руб.). Но тут можно учитывать только фактически уплаченные проценты, а не всю сумму долга.

Вычет за продажу имущества

С дохода от продажи имущества вы должны заплатить подоходный налог. Но за счет вычета можно уменьшить его сумму.

Есть случаи, когда вы можете совсем не платить налог — это когда имущество было у вас в собственности дольше предельно минимального срока владения. Этот срок разный для каждого вида имущества — 3 года или 5 лет.

Чтобы не платить налог при продаже автомобиля или иного имущества вы должны владеть им 3 года.

Если вам все таки нужно платить налог, то за счет вычета вы можете уменьшить сумму, с которой вам надо уплатить налог в размере 13%.

Максимальная сумма уменьшения налогооблагаемой базы за продажу жилой недвижимости, садовых домов, дач или земельных участков, то есть сам налоговый вычет равен 1 000 000 руб.

Приведем формулу для расчета налога:

(Доход от продажи – Сумма налогового вычета)*13% = налог к уплате

Максимальный налоговый вычет за продажу машины или иного имущества — 250 000 руб. Схема расчета налога такая же, как в примере выше.

Также есть второй способ уменьшить сумму налога к уплате.

Если вы продаете квартиру, которую купили ранее, то вы можете уменьшить доходы (полученные от продажи этой квартиры) на расходы (потраченные деньги на покупку этой же квартиры). Только вам нужно подтвердить сумму покупки чеками, выписками из банка, платежками и др. документами.

Выбирайте, какой из способов вам выгоднее.

Инвестиционный налоговый вычет

Чтобы получить инвестиционный вычет, вы должны открыть ИИС и выбрать способ получения этого вычета— по взносам или по прибыли.

  • По взносам

Принцип такой — пополняете ИИС на определенную сумму и получаете возврат 13% от суммы пополнения. Чем больше внесете на счет, тем больше получите. Но у этого способа есть лимит — 400 000 руб. То есть максимально вы можете получить 13% от 400 тыс. руб. — это ровно 52 000 руб.

  • По прибыли

Принцип вычета простой — с прибыли, которую вы получите от торговли ценными бумагами по ИИС вы не будете платить НДФЛ. Сумму прибыли рассчитывает и выплачивает вам брокер, с которым вы заключили договор.

Этот способ хорош, если вы — успешный трейдер и имеете достойный доход от торговли ценными бумагами.

Какой бы способ вы не выбрали, знайте, что счет для вычета открывается минимум на 3 года. Если закроете раньше, то все полученные деньги (за счет вычета) вам придется вернуть в бюджет. А с прибыли по счету заплатить НДФЛ.

Также учитывайте, что вычет по взносам вы можете получать ежегодно (если ежегодно будете пополнять свой ИИС и платить со своего дохода 13% в бюджет). А вот вычет по прибыли — только после закрытия счета, но не раньше, чем через 3 года после его открытия.

0
39 комментариев
Популярные
По порядку
Написать комментарий...
Aram Mirzoyants

жаль только ИПшникам нечего вернуть

Ответить
1
Развернуть ветку
Налогия

но, кстати, многие ИП, если они в браке, и супруг/супруга работают официально, покупают жилье, и возвращают хотя бы часть через мужа или жену.

Ответить
1
Развернуть ветку
Aram Mirzoyants

смешная шутка )) но я понял.
статью полностью не читал, а там учитывается период из которого вычитается этот налог? я ж не всегда был ип. до 2011 года работал официально в разных компаниях ну и плюс была пара договоров гпх (пока не было ИП)

Ответить
1
Развернуть ветку
Налогия

смотрите, сам имущественный вычет не имеет срока давности. То есть вы могли купить кВ 10 лет назад, и пойти сейчас получать возврат. НО! Вернуть НДФЛ можно только за 3 предыдущих года. То есть в 2021 г. вы можете вернуть уплаченный в казну государства налог за 2020, 2019 и 2018 гг. Если в эти периоды таких доходов не было, то нет, вернуть не можете.

Ответить
1
Развернуть ветку
Налогия

увы, да, если 13% не платили, то вернуть никак

Ответить
0
Развернуть ветку
Военный меч

Если вы продаете квартиру, которую купили ранее, то вы можете уменьшить доходы (полученные от продажи этой квартиры) на расходы (потраченные деньги на покупку этой же квартиры). Только вам нужно подтвердить сумму покупки чеками, выписками из банка, платежками и др. документами.
Я вот никак не могу найти информацию по этому поводу. Этот случай идёт как налоговый вычет и необходимо, чтобы этот налог был оплачен по 13% НДФЛ (чтобы было из чего вычитать) или это идёт сразу уменьшение налоговой базы (продажа минус покупка), налога сразу не возникает (т.к. нет прибыли), и вычитать собственно ничего не надо?

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

нет, смотрите, не путайте мухи и котлеты.
1. Для права на вычет ПРИ ПРОДАЖЕ вы не обязаны иметь доходы, облагаемые 13%. Вы можете не работать, а использовать при продаже вычет - имеете право. Главное тут - быть резидентом РФ, это единственное требование.
2. Вместо вычета вы можете использовать уменьшение дохода на расходы. То есть например купили за 500 000₽, и продаете за 500 000₽. По факту у вас нет прибыли - налога к уплате нет тоже.
3. Вычет вы отмечаете в декларации, да, до 30 апреля. так как вы подаете декларацию о доходе, который получаете от продаже. Там и отмечаете, что либо используете вычет 250 тыс или 1 млн, либо уменьшаете на расходы по приобретению имущества (а их надо подтвердить документами).

Ответить
2
Развернуть ветку
Военный меч

Вместо вычета вы можете использовать уменьшение дохода на расходы.
Вот это мне и было интересно, спасибо. Что это НЕ ВЫЧЕТ.
А то в статьях в интернете всё в одну кучу.

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

ну, он называется имущественный налоговый вычет при продаже имущества.
А уменьшение доходов на расходы - это не вычет, это уменьшение дохода на расходы)))

Ответить
1
Развернуть ветку
Frank Donovan

А можно ли получить вычет при лечении зубов в частной стоматологии? И что надо делать после получения документов о проведенном лечении? Какие сроки установлены?

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

можно, разумеется. Если через работодателя хотите вернуть, можно в том же году подать документы в налоговую и получить уведомление о праве на вычет. С вашей з\п в счет вычета не будут удерживать налог. Если через ФНС, то только по окончании календарного года, в котором были расходы. Также с документами в налоговую и получите возврат на расчётный счет.

Ответить
1
Развернуть ветку
LR

То есть вычет при покупке и продаже - разные вещи. Спасибо. 

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

абсолютно разные

Ответить
1
Развернуть ветку
Военный меч

я с покупки хаты вернул не так давно

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

без проблем прошло?

Ответить
0
Развернуть ветку
Военный меч

да, через Налоги ФЛ приложение в неск кликов подал заявку, месяц рассматривалась потом пришел ответ что все ок, через месяц деньги на карту капнули, жена тоже так же вернула

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

месяц?? Вам крайне повезло) обычно 3 мес камеральная длится, и редко, когда раньше заканчивается

Ответить
0
Развернуть ветку
Внезапный велосипед

Комментарий удален по просьбе пользователя

Ответить
1
Развернуть ветку
Налогия

и в Мск бывают тянут) Возвращали даже дольше. Больше 3 мес прошло, пока жалобу не написали, вообще не торопились. 

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

это упрощенное получение вычета. Далеко не все могут его оформить. ФНС сама не дает четких разъяснений, пока известно, что самостоятельно инициировать этот процесс пока нельзя. Налоговая должна прислать специальное предложение. Плюс, не на все виды вычетов это распространяется.

Ответить
0
Развернуть ветку
Военный меч

Мы в апреле в этом году сделали декларацию, еще до этих изменений. И она как раз прошла камеральную проверку 24 мая. Видимо зашевелились там после вступления в силу правок, от которых сроки уменьшились. Но теперь там висит "распорядиться переплатой", а деньги на указанный счёт до сих пор не пришли.

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

только не жмите на нее каждый день! Там лаг есть в программе, после того, как нажимаете "распорядиться", у налоговой есть месяц, чтобы перечислить деньги. ТО есть будете жать каждый день (а так, поверьте, многие делают), то каждый день оттягиваете получение

Ответить
0
Развернуть ветку
Военный меч

Не, мы не жали ни разу. Я позвонил в налоговую. Там сказали, что если в декларации уже были указаны реквизиты, то больше ничего тыкать не надо.

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

ну, по идее, у них есть месяц. Если что, потом жалуйтесь

Ответить
1
Развернуть ветку
Налогия

а заявление было? На возврат излишне уплаченного налога Отправляли? В ЛК можно посмотреть.

Ответить
0
Развернуть ветку
Военный меч

Отдельно не было. Ведь при оформлении самой декларации уже указываются реквизиты, куда перевести деньги.

Ответить
0
Развернуть ветку
Военный меч

в сумме 3 месяца потратил да. но проверка ровно месяц

Ответить
0
Развернуть ветку
Гриша Почуев

Мне знакомая говорила что она наняла бухгалтера что бы оформить налоговый вычет за квартиру, там много бумаг было. Видимо через приложение это делать гораздо проще)

Ответить
0
Развернуть ветку
Военный меч

угу, даже я тупой как пробка сделал это с первого раза

Ответить
0
Развернуть ветку
Военный меч

Что-то как-то ни слова не сказано про ежегодное право на халявный имущественный вычет до 250 000 руб. (если конечно была обязанность этот налог заплатить).

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

это что за вычет, простите?) 
Нам известный вычет в размере 250 000 - это вычет при продаже иного имущества. Вы правы, он ежегодный. Но для этого нужно что-то продавать, например, авто. И по факту этот вычет не принесет вам "живых" денег в отличие от озвученных нами. Этот вычет уменьшает налогооблагаемую базу - то есть вы просто платите меньше налог при продаже.
Если вы о каком-то другом вычете - расскажите, с удовольствием прочитаем)

Ответить
0
Развернуть ветку
Военный меч

Ну да, я о нём. Пользовался им, когда оформлял продажи валюты на бирже, чтобы не платить с этого налог.

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

ну это не совсем то) поскольку вы не получаете денег, а просто меньше платите)

Ответить
0
Развернуть ветку
Военный меч

Так ведь любой налоговый вычет предполагает это же самое?)
Деньги же не из воздуха берутся, а из уже уплаченного работодателем налога. Просто почему-то у нас люди не считают эти деньги "своими".
Я это воспринимаю как то, что например ты полечил себе зубы платно, значит не воспользовался услугами бесплатной клиники на эту сумму, значит нечего с тебя драть налог на эту клинику, получай обратно свои шекели.

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

это да, вы правы, просто разница в том, что при продаже вы по факту не возвращаете ничего. А при покупке возвращаете ранее уплаченный НДФЛ. И при продаже вы не обязаны иметь доходы со ставкой 13%, но при покупке и других вычетах - это обязательное условие.

Ответить
0
Развернуть ветку
Rozalina Rindina

Получить Вычет на покупку недвижимости правда можно только 1 раз? Есть ли ограничения? Или при покупке следующей недвижимости его так же можно оформить?

Ответить
0
Развернуть ветку
Налогия

если покупка жилья после 2014 г., то можно разделить на несколько приобретений. Главное, чтобы сумма вычета не превышала 2 млн. А по % ипотеки только на 1 объект жилья. Даже если вы не используете весь вычет в 3 млн остаток ипотечного вычета перенести нельзя.

Ответить
0
Развернуть ветку
Rozalina Rindina

Спасибо)

Ответить
0
Развернуть ветку
Читать все 39 комментариев
null